香港信托协会谈离岸信托账户

离岸信托账户因其独特的优势在财富管理领域中备受推崇，常被誉为「万能账户」。与传统的银行账户、证券账户及保险账户相比，信托账户在财富管理方面具有整合性、安全性等信托制度优势。当信托设立后，信托账户可以存放多种品类的资产：现金、保单、证券、基金等等，相当于多功能账户，可用于集中管理资产。此外，由于信托结构的特殊性，信托在风险隔离、财富传承等方面具有显著优势，吸引了许多高凈值人士和家族选择信托作为理想的财富管理和传承的解决方案。

尤其是，家族信托被誉为财富管理皇冠上的「明珠」,如孙宏斌、马云、李嘉诚等都设立了家族信托。以孙宏斌为例，他在2018年设立了两个孙氏家族信托，并将约14%的融创股份装入信托。受益人为其家庭成员。之后，他又将所持融创总股份约32.47%, 转入了设在美国南科他州的离岸家族信托，受益人仍是孙宏斌及其家庭成员。这样的操作既保持了公司控制权，又有效隔离了公司资产和家族资产的风险，实现了家族财富的安全传承。

（图为孙宏斌家族信托持有融创中国的架构）

事实上，拥有一个属于自己的海外信托账户是非常方便的，如在香港可设立以账户为载体的信托，当信托成立后，客户即可享有高度安全性的专属「信托账户」，并接受香港法律及监管部门严格保护。

在香港信托法律及监管下，香港信托主要有如下几个的特点与优势：

1. 法律制度：香港信托法律历史悠久，发展成熟，拥有丰富的普通法判例。香港信托公司受香港法例第29章《受托人条例》监管，并受香港特别行政区财政司司长辖下的部门严格监管。

2.风险隔离：信托账户的独立性有助于资产隔离，将个人风险与家族财富分离，提高资产安全性。这一优势有助于确保家族财富免受法律纠纷、债务等潜在风险的影响。同时，香港信托的委托人个人资料、协议内容、财产及条款等相关信息全都是严格保密的。香港信托无需登记，可避免家族个人信息对外泄露。 

3. 财富传承：信托账户可实现家族财富的长期保值和传承。设立信托后，可根据委托人的意愿安排受益人，实现财富的有序传承。此外，自2013年起香港法律允许香港信托永久存续，进一步助力家族资产隔代长久传承的实现。

4.信托资产多样性：香港信托项下可持有的信托资产种类丰富，除了股票、债券之外，亦可将房产、保单、收藏品等各类资产装入信托。这为委托人提供了更广泛的资产配置和管理选择。

5.专业的财富管理服务：香港金融服务业发达，拥有一流的银行、信托公司、资产管理公司等金融机构。这些机构可为委托人提供专业的财富管理服务，帮助投资者实现资产的保值增值。

这就正如香港信托协会副会长陈倩铭所说，在香港信托法律和监管体系下, 高净值人士通过信托账户，可以在全球范围内实现资产的有效配置和安全传承，为未来的家族繁荣和财富持续增长奠定坚实基础。无论是在资产规划、风险隔离还是财富传承等方面，香港信托都能为高凈值人士提供一站式的解决方案，使其能够更加专注于实现个人和家族的财富目标。这些优势使得香港信托成为许多高凈值人士和家族在财富管理和传承方面的理想选择。